печать

Семинар:

Налоговые проверки, допросы и обыски. Все что нужно знать директору и бухгалтеру анализ последних изменений в УПК

22 декабря

Заполнить заявку для участия

г.Киев, л.Крещатик 7/11

 

  • В программе семинара:

    І. Новое и актуальное в налоговом контроле в 2017 году.
    - Усиление отслеживания пересмотра номенклатуры товаров (услуг).
    Кодировка согласно УКТ ВЭД и ГКПУ всех товаров и услуг (п.п. «і» п. 201.1 НКУ).
    - Приостановление регистрации налоговых накладных: процедура, сроки, последствия, порядок обжалования решения о блокировании.
    - Критерии оценки степени рисков, достаточных для блокирования регистрации НН/РК – видение Минфина.
     - Постановление КМУ от  29.03.2017 г. № 190 «Об установлении оснований для принятия решения комиссией ГФС о регистрации НН/РК в ЕРНН или об отказе в такой регистрации».

    На сколько существенен человеческий фактор?
    - Как ГФС продолжает блокирование деятельности предприятий, не смотря на запрет расторгать в одностороннем порядке договор о признании электронных документов?  Что такое фактическое приостановление договора?
     - Дополнительное соглашение
    к договору о признании электронных документов. Почему фискалы принуждают бизнес к его заключению?
    Почему возможны проблемы с регистрацией налоговых накладных и отчетностью при смене адреса регистрации?

    План ваших действий, если ГФС не подписывает договор.

    - Как ГФС выбирает себе жертву для проверки? (Приказ Минфина №723).  Критерии реальной хозяйственной деятельности.

    - Работа с запросами 2017. Что изменилось и какие уловки предусмотрены для нас в последней редакции НКУ?

    Правовые основания для запроса в соответствии с НК.

    Как выглядит законный запрос?
    Требования к форме и содержанию. Рассматриваем на примере п. 73.3. НК.

    Новые сроки для предоставления ответов на запрос ГФС.

    Как отписаться на незаконный запрос и не предоставлять документы и информацию? Возможные последствия. Позиция ГФС.

    - ГФС и закон №877 «Об основных принципах государственного надзора (контроля) в сфере хозяйственной деятельности». Важные моменты.
    На сколько изменились права и обязанности фискалов и налогоплательщиков?
    Будут ли публиковаться планы-графики проверок и когда?

    - Повторные проверки. Могут ли фискалы проверить один период несколько раз и при каких условиях? Есть ли шанс закрыть период внеплановой поверкой?

    - Как выбрать выездную проверку вместо невыездной?
    - Допуск к проверке: с чего начать и какие документы требовать от налоговиков. Порядок действий. 
     
    - Недопуск к проверке как способ защиты прав налогоплательщика.
    Как оформляется недопуск в 2017 году и его последствия для предприятия.

    - В каких случаях эффективно обжалование приказа о проведении проверки.
    Можно ли отменить НУР (ППР) повлиять на результаты проверки через процедуру обжалования приказа. Позиция ВАСУ.
    Обжалование приказа до и после проверки.

    - Правовые последствия отказа в предоставлении документов во время проверки.
    Как во время проверки «потерять» отсутствующие документы. Последствия для предприятия.
    Можно ли предоставить отсутствующие на проверке документы непосредственно в суд. Позиция суда.

    - Судебное обжалование НУР (ППР) Советы налогового адвоката. Судебная практика.

    Реальность сделки глазами судей и фискалов. Письмо ВАСУ №742/11/13-11. Письмо ГФС № 20011/5/99-99-10-01-16.

    Бестоварность/нереальность хозяйственных операций после 01.07.2017 года все еще актуальна. Как будем доказывать обратное?

    Как ГФС использует фактические несоответствия и объективные данные для доказывания вины налогоплательщика?

    Как купить товар из ниоткуда и продать в никуда? Позиция ГФС.

    Юридические и фактические доказательства реальности хозяйственной операции.

    Доказывание реальности услуг. Популярные нереальные услуги. Экономическая и деловая цель получения услуг как индикатор их реальности. Позиции ВАСУ.

    Решения судов по подтверждению взаимоотношений между участниками спорной сделки. Как изменился подход ВАСУ к вопросу преюдиции?

    Инициатива наказуема? Почему важно внимательно изучать документы перед тем, как их приобщить к материалам дела?

    Стоит ли просить ВАСУ приостанавливать исполнение решения апелляционной инстанции.
    С какого момента суммы по НУР будут считаться согласованными в случае остановки исполнения решения. Позиция ГФС.

    Возврат ВАСУ к практике ЕСПЧ в части индивидуальной ответственности налогоплательщика. Практические кейсы.

    ІІ. ВНИМАНИЕ!!! Новые возможности защиты бизнеса в связи с внесением изменений в УПК Украины - проект №7275 от 10.11.2017 г.
    и проект №6232 от 23.03.2017 г.


    Проект Закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты по обеспечению соблюдения прав участников уголовного судопроизводства и других лиц правоохранительными органами при осуществлении досудебного расследования» №7275 от 10.11.2017 г.. (Принят 16.11.2017 г..)
    1. Будет ли обеспечена полная фиксация техническими средствами процессуальных действий?
    2. Новые виды процессуальных нарушений, приводящих к недопустимости доказательств.
    Закрепление права на правовую помощь адвоката на любой стадии проведения обыска. Обязанность следователя и прокурора допустить адвоката к обыску на любой его стадии.
    Недопуск адвоката к обыску = недопустимость полученных во время обыска доказательств!
    Что такое недопуск адвоката к обыску и как доказать этот факт?
    Вынесение постановления об обыске без полной технической фиксации заседания.
    3. Видеофиксация обыска обязательна!
    Изменение подходов к оформлению (протоколированию) результатов обыска в случае отсутствия его видеофиксации. Как это использовать бизнесу?
    Право на беспрепятственную видеофиксацию обыска стороной защиты.
    4. Изменения в процедуре получения и проведения временного доступа к вещам и документам.
    5. Изменения в порядке временного изъятия имущества.
    Стоит ли рассчитывать на запрет временного изъятия электронных информационных систем и мобильных телефонов и при каких условиях это  работает?
    Расширение определения понятия «дубликат документа».
    6. поможет бизнесу обязанность следователя вручить заявителю выписку из ЕРДР в течение 24 часов?

    Проект Закона «О внесении изменений в Хозяйственный процессуальный кодекс Украины, Гражданский процессуальный кодекс Украины, Кодекс административного судопроизводства Украины и другие законодательные акты» №6232 от 23.03.2017 г. (Принят 03.10.2017 г..)

    1. Новый подход к исчисления сроков досудебного расследования. Возможные последствия.
    2. Особенности проведения обыска лиц, присутствующих на обыска. Что изменилось?

    ІІІ. Все, что нужно знать директору и бухгалтеру об уголовном преследовании в 2017 году
    - Допрос. Как выйти победителем?
    - О чем спросят на допросе? Три группы вопросов свидетелю. Особенности допроса в зависимости от занимаемой на предприяти должности и статей квалификации действий.
    - Как подготовить к допросу «директора»?
    - Может ли свидетель не давать показания и не нести за это уголовную ответственность? Пример пояснений свидетеля для протокола.
    - Что делать, если следователь на вас давит?
    - Собственноручная дача показаний как инструмент вашей защиты от следователя.
    - Как себя вести, если вам на допросе демонстрируют видео на котором директор контрагента отрекся от предприятия?
    - Можно ли получить копию протокола допроса?
    - Как налоговая милиция (полиция) заставляет бизнес платить несогласованные налоговые обязательства?

    - Обыск. Что происходит до, вовремя и после?
    - Как заранее подготовиться к обыску? Что может быть и чего не должно быть в офисе?
    - Основные способы войти в помещение для следователя и адвоката.
    - Советы как собственными силами повлиять на процесс обыска? Почему адвокат при обыске может не помочь? 
    - Цели предприятия на обыске и как их достичь? 
    - Как убедиться в законности обыска и правомочности следователя? Что такое следственная группа? Должно ли быть поручение?
    - Как «выбить» себе на обыске право на адвоката?
    - Стоит ли менять заинтересованных понятых?
    - Как добиться видеофиксации обыска, если все пошло не так (ст. 107 УПК).
    - В каких случаях во время обыска следует звонить на 102 и 103? Рассмотрим на примерах.
    - Обыск офиса, склада, квартиры директора/бухгалтера. Практические особенности.
    - Как заставить следователя описать в протоколе обыска все изъятое? 
    - Пытаются провести личный досмотр при обыске? Три шага, которые позволят уменьшить риски. 

 

  • Докладчик:

    Смирнов Александр - адвокат, руководитель юридического центра "Смирнов и Партнеры". Специализация — налоговые конфликты, легальная оптимизация налогообложения, защита изнеса и должностных лиц от неправомерных действий контролирующих органов.
     


  • Каждому участнику предоставляется:
    Комплект учебно-методических материалов;
    Диплом о повышении квалификации по данной тематике.

  • Стоимость участия:
    1,800.00 грн. - за одного участника.
    Для второго и третьего участника скидки 5% и 7% соответственно.

    В стоимость входит: информационно-консультационное обслуживание, сборник материалов, кофе-брейк, обед в ресторане, обсуждение докладов и обмен мнениями с тренером.

  • P.S.: Данная программа предусматривает возможность проведение корпоративного (индивидуального) заказа сo специально разработанными примерами и задачами с учетом специфики вашего бизнеса и уровня подготовки группы.



При регистрации на сайте скидка -5%

 
 
ПІП:*
Компанія*:
Тел/факс:*
Моб. телефон:*
E-mail:*
  * - Поля, обязательные для заполнения
 
 
 

Назад