Що підприємцю потрібно знати про фінанси, щоби вести бізнес

Стартувати бізнес легко, а ось зберегти його, масштабувати та перетворити на зрілу компанію вдається не кожному.

І в цьому важливу роль відіграють знання про фінанси бізнесу — розберемо базові поняття, які допоможуть власникам правильно керувати ними.

* Гроші на розрахунковому рахунку = виторг.
Деякі підприємці ведуть бізнес у стилі "то густо, то пусто". Спочатку на рахунках багато грошей і компанія почувається впевнено: спокійно виплачує зарплати та дивіденди, модернізує бізнес. А потім гроші різко закінчуються і доводиться їх шукати, щоб сплатити хоча б найнеобхідніше.

Зазвичай так відбувається, коли підприємці плутають два поняття: гроші та виручка.
Ми пропонуємо треінг управління фінансами організації, для фінансистів, фінансового менеджменту, для бухгалтерів.

*** Гроші, які надійшли на розрахунковий рахунок, стають виручкою тоді, коли компанія виконала свої зобов'язання щодо них.

Візьмемо для прикладу дизайн-студію та замовника, якому треба зробити сайт. Давайте визначимо, коли студія визнаватиме виручку:
Виручку студія визнає, коли повністю виконає зобов'язання – здасть сайт. Так, гроші в компанію надійшли раніше, але можна вважати, що замовник просто дозволив потримати свої гроші на рахунках компанії.

* Бізнес без фінансового планування нагадує американські гірки.
Можна вести бізнес "за фактом" - як вийде, так і вийде. Але тоді доведеться стикатися з неприємними сюрпризами: очікуваннями, що не виправдалися, касовими розривами, стагнацією бізнесу без чітких завдань.

Набагато краще працювати, коли потрібний результат організовано за допомогою фінансового планування.

Для цього потрібно скласти фінансову модель, визначити сценарії розвитку компанії, потім забюджетувати це та контролювати, щоб бюджет виконувався.

Для тих, хто ще не планував фінанси, спочатку краще потренуватися на більш простих, але ефективних інструментах: платіжному календарі та план-факті з прибутку.
Також, дуже потрібний тренінг фінанси для керівників та нефінансових менеджерів, тільки практика.

* Платіжний календар.
Це таблиця з запланованими надходженнями та вибуттям грошей, яка в першу чергу потрібна для того, щоб не допускати касових розривів. Складаємо календар на місяць чи тиждень, перевіряємо, чи вистачає грошей — і якщо ні, то є час, щоб виправити ситуацію.

* План-факт із прибутку.
Є міні-процесом з організації результату. Найкраще починати з планування прибутку на місяць уперед: скільки в компанію прийде виручки, які витрати вона зазнає — а наприкінці місяця порівнюємо план із фактом.

Перші кілька разів точність, найімовірніше, буде низькою. Але згодом прийде розуміння закономірностей, зв'язку між діями та результатом, і можна буде довести точність до 80% і вище.

* Підприємцю не варто забирати собі весь чистий прибуток.
Якщо в планах побудувати успішну компанію, слід розуміти, що чистий прибуток належить бізнесу і платити власнику — це лише одна з її функцій.

Інші важливі функції чистого прибутку - розвиток компанії та формування резервного фонду. Якщо підприємець забирає собі весь прибуток, бізнес стагнуватиме і житиме в постійному ризику.
Пропонуємо фінансовий консалтинг для бізнесу Київ та в Україні. 

* Платити собі потрібно за правилами
Зазвичай у бізнесі відбувається так: у всіх співробітників є зарплати, які виплачуються двічі на місяць, а підприємець розпоряджається грошима, як йому завгодно.

Через це бізнесмени ризикують впасти в одну із крайнощів:
- Брати собі занадто багато. Особливо на це страждають власники бізнесів, яким платять аванси або дають відстрочки. Грошей у касі багато – чому б не купити собі машину.
- Боятися взяти собі зайву копійку. Підприємці беруть собі щонайменше зі страху нашкодити компанії. Зрештою живуть гірше, ніж могли б, і недоотримують мотивацію займатися бізнесом.

Щоб власнику платити собі правильно, потрібно усвідомити свої ролі і платити за кожну з них. У малому бізнесі ролей зазвичай дві: власник та генеральний директор.

Власник отримує дивіденди — певний відсоток від чистого прибутку, який розраховується залежно від того, скільки грошей потрібно вкладати у розвиток компанії. Коли компанія одержує чистий прибуток, підприємець бере свій відсоток. Якщо не отримує — значить цього місяця без дивідендів?
Читайте - Розвиток управлінських навичок – ключ до успішного масштабування бізнесу. Про це розповість бізнес тренер Ігор Немировський, коуч.

Генеральний директор отримує зарплату — так само, як і всі інші співробітники. Бізнесмен призначає собі зарплату, яка відповідає ринку і яку може собі дозволити компанія і щомісяця виплачує.

З таким підходом підприємець бере гроші не як доведеться, а за точною системою.

Зростання продажів може вбити прибуток
Розкриємо цей пункт через реальний приклад із практики компанії "Ненудні фінанси".

Підприємець займався будівництвом лазень: у ролі бригадира керував невеликою командою, яка виконувала 3-5 замовлень на місяць. У бізнесмена виходило на себе по 1500 000 гривень щомісяця.

Наш герой добре робив свою роботу, по сарафану почало приходити багато замовлень — більше, ніж бригада могла взяти. І підприємець вирішив робити бізнес: найняв адміністратора, сформував кілька бригад, запустив сайт і взяв більше замовлень.

Виручка справді полетіла нагору. Ось тільки він став виводити не 300 000, а нічого.

Сталося це тому, що зростання продажів практично завжди пов'язане з додатковими витратами: потрібно більше зарплат та бонусів, комусь треба додаткові склади відкривати й інше. А ще буває, що доводиться знижувати ціни – раніше на малих обсягах можна було вибирати найдорожчі замовлення, а тепер уже так не вийде. У результаті одне накладається на інше – прибутку немає.

Наш герой тимчасово відкотився назад, повернувшись на "самозайнятість" і чесно зароблені 150 000 тисяч? на місяць. А потім уже з почуттям, до ладу та розстановкою організував нормальний бізнес, у якому продумав і цей момент.
Поради, Як підвищити прибуток компанії під час кризи? І нащо більше виділити часу? 

*** Резюмуємо.
Гроші та виручка – це різні речі. Гроші стають виручкою, коли повністю виконані зобов'язання щодо угоди.

Потрібно планувати фінанси. Базовий набір — це план-факт із прибутку та платіжний календар. Рівень складніший — фінансова модель та бюджет на рік.

Власнику не варто думати, що чистий прибуток повністю належить лише йому. Вона також має йти на резерви та розвиток компанії.

Бізнесменові потрібно платити собі відповідно до ролей: зарплату генерального директора та дивіденди власника.

Не варто гнатися за зростанням продажів – може знизитися прибуток.

P/S: також корисні статті, зачем руководителю коучинг, коли він уже керівник? Також, дізнайтесь, що таке инвестиционный менеджмент, і взагалі, що це таке, Інвестиційний менеджмент?